Kapitel 3:
Steuererklärung für Anlegende

Quelle: Bund der Steuerzahler

1. Verlustverrechnung nutzen
   Verluste aus Wertpapier­verkäufen kannst du steuerlich geltend machen. Aktien­verluste sind nur mit Aktien­gewinnen verrechenbar, aber Verluste aus anderen Wertpapieren wie ETFs, Fonds oder Anleihen verrechnest du mit allen Kapital­erträgen. Nicht verrechnete Verluste trägst du ins nächste Steuerjahr vor, das senkt zukünftige Steuerlasten.
2. Günstigerprüfung beantragen
   Liegt dein persönlicher Einkommen­steuersatz unter 25 Prozent, ist eine Günstigerprüfung sinnvoll. Das Finanzamt prüft, ob die Besteuerung deiner Kapitalerträge mit deinem individuellen Steuersatz günstiger wäre als mit der pauschalen Abgeltungssteuer. Das ist oft bei niedrigen Einkommen der Fall.
3. Sparerpauschbetrag ausschöpfen
   Freistellungsauftrag vergessen oder nicht ausreichend gestellt? Zu viel Abgeltungssteuer abgeführt? Kein Problem: Über die Steuererklärung kannst du zu viel gezahlte Steuern zurückholen, indem du den Sparerpauschbetrag nachträglich geltend machst. Dafür nutzt du die Anlage KAP.
4. Kryptowährungen steuerfrei realisieren
   Gewinne aus dem Handel mit Bitcoin und anderen Krypto­währungen unterliegen nicht der Abgeltungssteuer, sondern sind private Veräußerungsgeschäfte. Der Vorteil: Länger als ein Jahr gehaltene Kryptowährungen sind beim Verkauf komplett steuerfrei.

Das sind die wichtigsten Informationen zum Thema Steuer­erklärung. Einnahmen aus dem Handel mit Kryptowerten müssen übrigens grundsätzlich auch versteuert werden. Wie und warum, erfährst du im nächsten Kapitel.